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可央求干系基金司理或投资司理对往还的合理性举办注明_德邦锐璟

时间:2019-04-11来源:未知 作者:admin点击:
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

  基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年3月29日复核了本报告

  中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。

  投资目标 本基金在严格控制风险并保证充分流动性的前提下,通过积极主动的资产管

  投资策略 本基金在对国内外宏观经济态势和债券市场综合研判的基础上,通过自上而

  风险收益特征 本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的较低风险品种,其预期风险与

  注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

  2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。

  3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

  3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

  注:本基金的基金合同生效日为2016年12月16日,基金合同生效日至报告期期末,本基金运

  作时间已满1年。本基金的建仓期为6个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金基金合

  3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比

  注:本基金基金合同生效日为2016年12月16日,2016年度数据根据合同生效当年实际存续期

  (2016年12月16日至2016年12月31日)计算,不按照整个自然年度进行折算。

  德邦基金管理有限公司经中国证监会(证监许可[2012]249号)批准,于2012年3月27日

  正式成立。股东为德邦证券股份有限公司、西子联合控股有限公司、浙江省土产畜产进出口集团有限公司,注册资本为3.7亿元人民币。公司以修身、齐家、立业、助天下为己任,秉持长期的价值投资理念,坚守严谨的风险控制底线,致力于增加客户财富,为客户提供卓越的理财服务。

  截止2017年12月31日,本基金管理人共管理二十三只开放式基金:德邦优化灵活配置混

  合型证券投资基金、德邦德信中证中高收益企债指数证券投资基金(LOF)、德邦德利货币市场基金、德邦福鑫灵活配置混合型证券投资基金、德邦大健康灵活配置混合型证券投资基金、德 第8页共37页

  邦鑫星稳健灵活配置混合型证券投资基金、德邦新添利债券型证券投资基金、德邦鑫星价值灵活配置混合型证券投资基金、德邦增利货币市场基金、德邦多元回报灵活配置混合型证券投资基金、德邦如意货币市场基金、德邦纯债9个月定期开放债券型证券投资基金、德邦纯债一年定期开放债券型证券投资基金、德邦景颐债券型证券投资基金、德邦德焕9个月定期开放债券型证券投资基金、德邦现金宝交易型货币市场基金、德邦锐璟债券型证券投资基金、德邦新回报灵活配置混合型证券投资基金、德邦锐乾债券型证券投资基金、德邦群利债券型证券投资基金、德邦稳盈增长灵活配置混合型证券投资基金、德邦量化优选股票型证券投资基金基金(LOF)和德邦弘利货币市场基金。

  注:1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日;若该基金经理自基金合同生效日起即任职,则任职日期为基金合同生效日。

  本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下, 为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为,基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。

  本基金管理人已依据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》建立起健全、有效、规范的公平交易制度体系和公平交易控制机制,确保管理的不同受托资产得到公平对待,保护投资者合法权益。

  在投资决策方面,本基金管理人建立了科学的研究方法以及规范的研究管理平台, 实行证

  券备选库和交易对手备选库制度,各受托资产之间实行防火墙制度,通过系统的投资决策方法和明确的投资授权制度,保证受托投资决策的客观性和独立性。

  在交易执行方面,本基金管理人实行集中交易制度,并建立了公平的交易分配流程, 保证

  投资指令得以公平对待。对以本基金管理人的名义参与债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易的,相关基金经理或投资经理应独立确定各受托资产拟申购的价格和数量,基金管理人在获配额度后,按照价格优先、比例分配的原则进行分配。对以各受托资产名义参与银行间交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的,交易部应充分询价,利用市场公认的第三方信息对交易价格的公允性进行审查,确保各受托资产获得公平的交易机会。

  监察稽核部门对投资交易行为进行定期或不定期检查,重点关注公平交易的执行情况和异常交易行为的监控情况。严禁同一受托资产的同日反向交易及其他可能导致不公平或利益输送的交易行为,但完全按照有关指数构成比例进行证券投资的受托资产除外。严格控制不同受托资产间的同日反向交易,禁止可能导致不公平交易或利益输送的同日反向交易行为。监察稽核部门对不同受托资产,尤其是同一位基金经理或投资经理管理的不同受托资产同日同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行监控,同时对不同受托资产临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析。发现异常交易情况的,可要求相关基金经理或投资经理对交易的合理性进行解释。监察稽核部门对其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控,对于异常交易发生前后不同受托资产买卖该异常交易证券的情况进行分析。发现异常交易情况的,可要求相关基金经理或投资经理对交易的合理性进行解释。监察稽核部门编制定期公平交易报告,重点分析本基金管理人管理的不同受托资产整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异以及同一期间、不同时间窗下(如日内、3日内、5日内)不同受托资产同向交易的交易价差。公平交易报告由基金经理或投资经理确认后报督察长、总经理审阅。

  报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司内部相关制度规定,对投资交易行为进行监察稽核,从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关,借助IT系统和人工监控等方式在各个环节严格控制交易公平执行;通过完 第11页共37页

  善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进,确保公平交易制度的执行和实现。

  报告期内,公司对本基金与公司旗下所有其他投资组合之间的收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行了分析,并对连续四个季度期间内、不同时间窗口下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析,未发现违反公平交易制度的异常行为。

  报告期内,本基金未发现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况,且未发现其他可能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

  2017年债市全面入熊,一季度、二季度和四季度收益率上行明显。品种上来看,长久期品

  种收益率上行幅度小于短久期,信用债收益率上行幅度略大于利率债,信用利差走阔。目前

  (88BP)。以收益率上行幅度衡量,2017年排第五。另外,以上收益率大幅上行的年份,4年中

  国开债——流动性溢价继续保持2014年下半年以来,国开与其它政策性金融债利差由正转

  负,特别是中长期品种流动性溢价相对更明显。2017年以来,这两者利差在-20-0BP间窄幅波动,

  信用利差——小幅扩大,但AA品种相对抗跌2017年信用债的信用利差小幅扩大,高等级信

  用利差下行幅度基本相同。AAA中票中,1年、3年和5年品种信用利差分别变动-6BP、37BP和

  2016年以来的抗跌。等级间利差低位震荡在经历了2016年低等级利差的快速收窄后,2017年等

  级间利差低位震荡,其中AA-与AA 5年期品种下行较明显。目前AA-AA 1年期品种为72BP,

  5年品种为106BP,绝对水平仍处于历史偏高水平。2017年来看,债券信用事件较2016年明显

  本基金在报告期内,在控制久期和严格把控信用风险的基础上,以票息为王,努力通过精选个券,增强组合的静态收益。

  截至本报告期末德邦锐璟债券A基金份额净值为1.0196元,本报告期基金份额净值增长率

  为1.78%;截至本报告期末德邦锐璟债券C基金份额净值为1.0249元,本报告期基金份额净值

  展望2018年总量经济走势总体平稳,难以大起大落。 15年年末,我国提出了“三去一降

  一补”的供给侧改革,解决了钢铁煤炭过剩产能、三四线房地产库存问题等众多困扰中国经济的难题,前期由于加杠杆维持增长所产生的的诸多问题得到化解,中国经济得以轻装上阵。

  基建增速预计小幅下滑,仍是经济“平衡器”预计18年财政支出增速在7%附近,较17年

  增速小幅下滑。2017年以来,经济短期企稳,防范系统性风险的目标已然超越了稳增长诉求,

  财政部加强了对于地方政府融资的监管。50号文也再次重申了禁止政府变相融资,政策力度加

  房地产投资预计小幅下滑17年下半年以来,随着“房子是用来住的,不是用来炒的”定位

  制造业资产负债表修复即将完成,投资有望触底回升供给侧改革已经进行2年左右,企业利

  润明显改善,但是制造业投资增速在过去两年中持续走低,主要原因是大部分制造业企业将赚取的利润用于偿还一部分债务,改善资产负债表。进入2018年,伴随着“推进高端制造业”的目标逐步推进,制造业投资,尤其是龙头制造业企业投资将趋于回暖。

  宏观审慎框架完善后,货币政策对内“独立性”将提升,党的大会报告提出“要健全货币政策和宏观审慎政策双支柱调控框架,深化利率和汇率市场化改革,健全金融监管体系,守住不发生系统性金融风险底线日,央行副行长易纲在大会我国金融系统代表团开放日上表示,在“货币政策+宏观审慎”的双支柱调控框架下,货币政策的目标不仅仅是促进就业和经济增长,稳定物价,还需要配合宏观审慎政策,起到维护金融稳定的作用。

  2018年年中大概率是全球利率的长期低点由于中国货币政策已提前进行了防御,中期来看,

  中国债市较海外债市存在一定比较优势。目前国内利率债的配置价值已经显现。制造业资产负债表修复大概率在2018年上半年接近完成,此时制造业升级更需要宽松货币政策配合;其次,通 第13页共37页

  胀高点出现在上半年;再次,监管宏观审慎框架的完善需要时间,货币之后宽松大概率出现在下半年。

  总体来说2018年政策面对利率债收益率的容忍上限可能会间断性的抬升,尤其是美联储加

  息还可能推动这一进程(2017年3月和12月两次美联储加息,央行都上调了相应政策工具利率)

  ,债市的底部或仍未到来。从时点来看,2018年上半年债熊走势大概率仍将延续,收益率高位

  震荡;下半年则要看融资成本上升对经济的影响程度能否支持政策面有所改变,以及监管新规对非标资产的限制能否有效提升金融机构对债券配置的需求,但若是在去杠杆、严监管格局不变的前提下,反弹回调可期,牛市行情难觅。

  本报告期内,基金管理人继续坚持以维护基金份额持有人利益为宗旨,以规范运作、防范风险、维护投资人利益为原则,严格依据法律法规和公司内控制度进行监察稽核工作,切实防范公司运营和投资组合运作的风险,保障公司合规、稳健发展。

  合规管理方面,公司根据《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》等要求,优化了合规管理组织架构,进一步明晰各层级部门及人员合规管理职责,并确保将合规管理工作贯穿到各层级人员与各业务环节。另外,督察长及合规管理部门按规定开展了合规审查、合规检查、合规咨询、合规培训及合规宣导等工作。风险管理方面,公司继续通过事前、事中、事后多维度对各类风险进行管控和防范,并提高风控智能化能力,进一步提升风险管理工作效率。稽核审计方面,公司提高研究、投资、交易、销售等重点业务环节审计频率,做到每季度常规审计全覆盖,尽最大努力提高审计覆盖面。同时,公司强化审计后的持续跟踪工作,尽最大努力督促和协助被审计部门解决相关问题。

  综合以上情况,2017年,本基金管理人所管理的基金运作合法合规,充分维护和保障了基

  金份额持有人的合法权益。本基金管理人将继续加强内部合规控制、风险管理以及稽核审计工作,防范和控制各种风险,合法合规、诚实信用、勤勉尽责地运作基金财产。

  报告期内,本基金管理人严格按照本公司制订的《德邦基金基金估值业务管理制度》、《德邦基金估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定,有效地控制基金估值流程。公司估值委员会成员包括总经理、分管投资副总或投资总监、督察长、基金经理、金融工程与量化投资部、 第14页共37页

  研究发展部、运作保障部负责人、基金会计及监察稽核部等相关专业人士组成。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督, 确保基金估值的公允、合理,防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后或基金资产在采用新投资策略和新品种时,估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值委员会修订相关估值方法,以确保其持续适用。涉及估值政策的变更均须经估值委员会决议批准后执行。

  在每个估值日,本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金投资品种进行估值,确定证券投资基金的份额净值。基金管理人对基金资产进行估值后,将估值结果发送基金托管人。基金托管人则按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核,复核无误后由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以对外公布。

  上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。

  报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人人数不满二百人或基金资产净值低于五千万的情形。

  2017年度,基金托管人在德邦锐璟债券型证券投资基金的托管过程中,严格遵守了《证券

  投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。

  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  2017年度,德邦基金管理有限公司在德邦锐璟债券型证券投资基金投资运作、基金资产净

  值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

  2017年度,由德邦基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关德邦锐璟债券型证券

  投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

  形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计

  管理层和治理层对财务报表的 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公

  注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的

  会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼16层

  注:报告截止日2017年12月31日,德邦锐璟债券A基金份额净值1.0196元,基金份额总额

  498555590.86份;德邦锐璟债券C基金份额净值1.0249元,基金份额总额1571.55份。德邦锐

  德邦锐璟债券型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2219号文《关于准予德邦锐璟债券型证券投资基金注册的批复》准予注册, 由基金管理人德邦基金管理有限公司向社会公开发行募集,基金合同于2016年12月16日生效,首次设计募集规模为300,011,085.15份基金份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为德邦基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。

  本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、中期票据、中小企业私募债、短期融资券、超短期融资券、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款、货币市场工具、国债期货等以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金不参与新股申购或增发新股,也不买入股票、权证等权益类资产。

  本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号

  本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2017年12月31日的

  本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

  根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》

  的规定,经国务院批准,自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,

  金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;

  根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融

  业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;

  根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补

  充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有 第23页共37页

  根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服

  务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人;

  根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的

  规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以

  下简称“资管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税,资管产

  品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在

  2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增

  根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税

  政策的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、

  发生的部分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以2018年1月1日

  起产生的利息及利息性质的收入为销售额;转让2017年12月31日前取得的股票(不包括限售

  股)、债券、基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一

  个交易日的股票收盘价(2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易

  日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

  根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

  定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管

  根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规

  定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

  根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息

  所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款利息所得暂免征

  德邦基金管理有限公司(“德邦基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

  注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。

  注:本基金的管理费按前一日的基金资产净值的0.30%的年费率计提。计算方法如下:

  注:本基金的托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下:

  各关联方名称 2016年12月16日(基金合同生效日)至2016年12月31日

  注:本基金A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份额

  注:本基金本报告期与上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

  注:本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。

  7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  注:本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。

  注:除上表列示的金额外,本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司,2017年度获得的利息收入为人民币8,803.31元(2016年12月16日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间:无),2017年末结算备付金余额为人民币1,137,271.93元(2016年末:无)。

  注:本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。

  截至本报告期末2017年12月31日止,本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押的

  截至本报告期末2017年12月31日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出

  回购金融资产款余额为人民币59,000,000.00元,于2018年01月02日到期。该类交易要求本

  基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。

  不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、应收款项、卖出回购金融资产款以及其他金融负债,因其剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。

  于2017年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中,

  属于第二层次的余额为人民币553,197,000.00 元,无划分为第一层次和第三层次的余额(于

  2016年12月31日,本基金未持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)。

  对于证券交易所上市的债券等,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关债券等的 第28页共37页

  公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次,确定相关债券公允价值应属第二层次或第三层次。

  本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具,本基金本报告期及上年度可比期间未发生第三层次公允价值转入转出情况。

  8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

  8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  2017年5月24日,17国信03的发行人国信证券收到证监会《行政处罚事先告知书》(处

  罚字[2017]58号),证监会拟决定责令国信证券改正、给予警告,没收违法所得

  经过分析,相关违规事实发生在2015年,且在2015年11月已被证监会立案调查,直至

  2017年证监会作出处罚决定符合正常预期。处罚结果对国信证券经营业绩未产生重大的实质影

  响,对其投资价值未产生实质影响。本基金持有该债券符合法律法规及公司制度流程的相关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为。

  除此之外,本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查, 或在本报

  本报告中因四舍五入原因,投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合计可能存在尾差。

  报告期应支付安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计费用8万元整,该审计机构自

  本报告期内,由于对下属机构管控原因,中国证监会上海监管局对基金管理人相关高级管理人员采取出具警示函的监督管理措施,相关高级管理人员已积极进行整改。除上述内容外,基金管理人及其他高级管理人员未受到稽查或处罚。

  (4)内部管理规范、严格,具备健全的内部控制制度,并能满足投资组合资产运作高度保密的要求;

  (5)具备高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理各投资组合进行证券交易的需要;

  (6)研究实力较强,能根据需求提供质量较高的研究报告,以及相应的信息咨询服务;

  (1)研究部按照上述选择标准对证券公司进行初步筛选,经投资总监批准后提请总经理审批;

  (2)交易部办理相关交易单元,信息技术部、基金事务部和监察稽核部等相关部门配合完成交易单元租用的技术准备、参数调整及合同签订并及时通知各投资组合的托管机构等事宜。

  券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的

  1、本基金单一机构投资者所持有的基金份额占比较大,单一机构投资者的大额赎回,可能会对本基金的资产运作及净值表现产生较大影响;

  2、大额赎回有可能导致基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要,则可能使基金资产净值受到不利影响,影响基金的投资运作和收益水平;

  3、因基金净值精度计算问题,或因赎回费收入归基金资产,大额赎回导致基金净值出现较大波动;

  4、单一投资者的大额赎回时容易造成本基金发生巨额赎回。在发生巨额赎回情形时,在符合基金合同约定情况下,如基金管理人认为有必要,可延期办理本基金的赎回申请,投资者可能面临赎回申请被延期办理的风险;如果连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请,对剩余投资者的赎回办理造成影响;5、单一机构投资者赎回后,若本基金连续60个工作日基金份额持有人低于200人或基金资产净值低于5000万情形的,基金管理人应当向中国证监会提出解决方案,或按基金合同约定,转换运作方式或终止基金合同,其他投资者可能面临基金转换运作方式或终止基金合同的风险;6、大额赎回导致本基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对,可能会产生基金仓位调整困 第36页共37页

  7、大额赎回导致基金资产规模过小,可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略。

  注:申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额;赎回含转换出及分级份额调减份额。

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